Steuererklärung in Deutschland – Leitfaden für Rumänen
Kurz gefasst
Für viele Arbeitnehmer ist die Erklärung keine Pflicht – sie lohnt sich aber fast immer. Die übliche Frist ist der 31. Juli des Folgejahres (§ 149 Abs. 2 AO); freiwillig kann man für die letzten vier Jahre abgeben. Über ELSTER, das amtliche Portal, ist die Abgabe kostenlos. Agenturen, die einen Anteil an der Erstattung verlangen, tun etwas, das du selbst oder über einen Lohnsteuerhilfeverein deutlich günstiger erledigst.
Pflicht oder nicht
In der Regel keine Pflicht bei einem Arbeitsverhältnis und Steuerklasse 1 oder 4.
Pflicht wird sie insbesondere in diesen Fällen (§ 46 EStG):
- Steuerklasse 3 oder 5 (die übliche Kombination bei unterschiedlichen Einkommen)
- ein Zweitjob mit Steuerklasse 6
- Elterngeld, Arbeitslosengeld oder andere Lohnersatzleistungen über 410 € im Jahr
- Nebeneinkünfte über der gesetzlichen Grenze
- ein eingetragener Freibetrag auf der Lohnsteuerkarte
- mehrere Arbeitgeber gleichzeitig
Wer verpflichtet ist und nicht abgibt, riskiert eine Schätzung durch das Finanzamt – meist zum eigenen Nachteil – und Verspätungszuschläge.
Die Fristen
| Situation | Frist für das Jahr 2025 |
|---|---|
| Pflicht, ohne Berater | 31. Juli 2026 |
| Pflicht, mit Steuerberater oder Verein | Ende Februar 2027 |
| Freiwillig | bis Ende 2029 (vier Jahre) |
Die genannten Fristen sind die derzeit geltenden (Stand: 25.08.2026). Die Vier-Jahres-Frist für die freiwillige Abgabe ist der wertvollste Teil für alle, die erst jetzt davon erfahren: Auch für zurückliegende Jahre lässt sich Geld zurückholen.
Was in Deutschland anders ist als in Rumänien
Die Erklärung ist keine Strafe, sondern eine Neuberechnung. Der Arbeitgeber behält monatlich eine geschätzte Vorauszahlung ein. Am Jahresende wird die tatsächliche Steuer ermittelt. In den meisten Fällen wurde zu viel einbehalten – das übliche Ergebnis ist deshalb eine Erstattung, keine Nachzahlung.
Du brauchst niemanden dafür. ELSTER ist kostenlos, auf Deutsch, und es funktioniert. Wer Hilfe möchte: Ein Lohnsteuerhilfeverein kostet einen moderaten Jahresbeitrag und darf dich gegenüber dem Finanzamt vertreten.
Agenturen mit Prozentbeteiligung haben keinen Vorteil. Sie haben keinen schnelleren Zugang, können nichts „beschleunigen“ und erzielen keine höheren Beträge. Was sie tun, kannst du auch – oder ein Verein, viel günstiger.
Du darfst widersprechen. Erscheint der Steuerbescheid falsch, hast du einen Monat für den Einspruch. Ein normales, häufig genutztes Recht, das dir keine Probleme einbringt.
In Rumänien ist eine Erklärung für Arbeitnehmer seltener nötig, weil dort abschließend einbehalten wird. Deshalb geben viele Rumänen auch hier keine ab – und lassen Jahr für Jahr Geld liegen.
Was absetzbar ist
Der Staat gewährt automatisch einen Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € im Jahr (§ 9a EStG, Stand: 25.08.2026). Belege zu sammeln lohnt sich also erst oberhalb dieser Summe – was häufiger vorkommt, als viele denken.
Arbeitsweg: ein fester Betrag je Entfernungskilometer, unabhängig vom Verkehrsmittel. Bei 30 Kilometern und 220 Arbeitstagen ist der Pauschbetrag von allein überschritten.
Fortbildung: berufsbezogene Deutschkurse, Qualifikationen, Zertifikate.
Arbeitsmittel: Werkzeug, Arbeitskleidung, beruflich genutzter Laptop.
Umzug wegen der Arbeit: Transport, Makler, doppelte Miete in der Übergangszeit.
Doppelte Haushaltsführung: Ist die Familie in Rumänien geblieben und besteht hier aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung – Miete, eine Heimfahrt pro Woche, ein Teil der Kosten. Die Regeln sind streng: Entscheidend ist der Lebensmittelpunkt, und das Finanzamt prüft ihn.
Vorsorgeaufwendungen: Pflichtbeiträge, aber auch Basisrente und die übrigen Hebel.
Haushaltsnahe Leistungen: Handwerker, Reinigung, Pflege – ein Teil der Lohnkosten wird direkt von der Steuer abgezogen, sofern per Überweisung gezahlt wurde (nicht bar).
Häufige Fehler
1. Gar nicht abgeben, obwohl keine Pflicht besteht. Der häufigste und teuerste Fehler. Die durchschnittliche Erstattung in Deutschland liegt bei mehreren hundert Euro im Jahr.
2. Einer Agentur einen Anteil zahlen. Bei 1.200 € Erstattung sind 15 % gleich 180 € – für ein Formular, das du kostenlos übermitteln kannst.
3. Die zurückliegenden Jahre vergessen. Freiwillig sind vier Jahre möglich. Wer erst jetzt davon erfährt, kann für mehrere Jahre gleichzeitig zurückholen.
4. Handwerker bar bezahlen. Ohne Überweisungsnachweis ist die Ausgabe nicht absetzbar. Keine Formalie, sondern gesetzliche Bedingung.
5. Einen falsch wirkenden Bescheid hinnehmen. Ein Monat Frist. Viele Bescheide werden nach einem einfachen Schreiben korrigiert.
Wie du abgibst
Weg 1 – selbst über ELSTER (kostenlos). Konto auf dem amtlichen Portal anlegen; der Code kommt in wenigen Tagen per Post. Viele Daten sind bereits vom Arbeitgeber und der Krankenkasse übermittelt. Für einen Arbeitnehmer mit einfachem Fall dauert es beim ersten Mal ein bis zwei Stunden, danach deutlich weniger.
Weg 2 – Lohnsteuerhilfeverein (moderater Jahresbeitrag). Ein Verein für Arbeitnehmer, der die Erklärung rechtlich zulässig für dich erstellt. Passend, wenn du dich mit dem Behördendeutsch unsicher fühlst. Nicht möglich bei selbstständigen Einkünften über bestimmten Grenzen.
Weg 3 – Steuerberater. Für komplexe Fälle: eigene Firma, Einkünfte in zwei Ländern, vermietete Immobilien. Kostet mehr, rechtfertigt sich dort aber.
Für deinen konkreten Fall: Familienkasse, Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater. Ich erstelle keine Steuererklärungen – das dürfte ich auch gar nicht. Was ich tue: erklären, was sich im Zusammenhang mit Versicherungen und Planung absetzen lässt.
Der Zusammenhang mit dem Rest
In der Steuererklärung zeigen sich alle Entscheidungen des Jahres: die gewählte Steuerklasse, die Beiträge zur privaten Vorsorge, das erhaltene Kindergeld.
Wer sich die Fragen im Dezember stellt, kann noch etwas bewegen. Wer sie im Juli darauf stellt, stellt nur fest. Wenn du frühzeitig sehen willst, was in deinem Fall möglich ist: Analiza Curent, 30 Minuten, kostenlos.
Häufige Fragen
Muss ich eine Steuererklärung abgeben?
Als Arbeitnehmer mit einem Job und Steuerklasse 1 oder 4 in der Regel nicht. Pflicht wird sie zum Beispiel bei der Kombination 3/5, bei einem Zweitjob (Klasse 6), bei Nebeneinkünften über der Grenze oder nach Elterngeld und Arbeitslosengeld (§ 46 EStG).
Bis wann muss sie abgegeben werden?
Sieben Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, also bis zum 31. Juli (§ 149 Abs. 2 AO). Mit Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein verlängert sich die Frist bis Ende Februar des übernächsten Jahres.
Lohnt sie sich auch ohne Pflicht?
Meistens ja. Freiwillig kann man für die letzten vier Jahre abgeben. Wer Werbungskosten über dem Pauschbetrag hatte, weite Arbeitswege oder unterjährige Änderungen, bekommt oft Geld zurück.
Was kostet eine Agentur?
Viele verlangen einen Festbetrag oder einen Anteil an der Erstattung. Nötig ist das nicht: Über ELSTER ist die Erklärung kostenlos, ein Lohnsteuerhilfeverein kostet einen moderaten Jahresbeitrag und darf dich rechtlich vertreten.
Was ist ELSTER?
Das amtliche und kostenlose Portal der Steuerverwaltung. Das Konto wird einmalig mit einem per Post zugesandten Code eingerichtet. Die Erklärung wird online ausgefüllt und direkt übermittelt.
Was ist bei häufigen Fahrten nach Rumänien absetzbar?
Der Arbeitsweg in Deutschland, berufsbezogene Deutschkurse, ein Umzug wegen der Arbeit. Ist die Familie zu Hause geblieben und besteht hier eine Zweitwohnung, kommt die doppelte Haushaltsführung in Betracht – samt einer Heimfahrt pro Woche.
Wie lange dauert die Erstattung?
In der Regel sechs Wochen bis drei Monate nach Abgabe, je nach Finanzamt und Fall. Die Zahlung geht direkt aufs Konto.
Quellen
- § 149 AO – Abgabefristen (Gesetzestext) · geprüft 25. August 2026
- § 9a EStG – Arbeitnehmer-Pauschbetrag (Gesetzestext) · geprüft 25. August 2026
- § 9 EStG – Werbungskosten · geprüft 25. August 2026
- § 46 EStG – Pflichtveranlagung bei Arbeitnehmern · geprüft 25. August 2026
Geprüft am: 25. August 2026
Informationen zu Steuern, Kindergeld und anderen Leistungen sind allgemein. Wir bieten keine Steuerberatung und stellen keine Anträge in deinem Namen. Für deinen Fall: Familienkasse, Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater. Anträge bei Behörden sind immer kostenlos.